證券業(yè)從業(yè)人員一般從業(yè)資格考試大綱（2018）

第五章債券

        第一節(jié)債券概述

        掌握債券的定義、票面要素、特征、分類；熟悉債券與股票的異同點。

        掌握政府債券的定義、性質(zhì)和特征；掌握中央政府債券的分類；了解我國國債的品種、特點和區(qū)別；掌握地方政府債券的概念；熟悉地方政府債券的發(fā)行主體、分類方法；了解我國國債與地方政府債券的發(fā)行情況。

        掌握金融債券、公司債券和企業(yè)債券的定義和分類；了解我國金融債券的品種和管理規(guī)定；熟悉各種公司債券的含義；了解我國企業(yè)債的品種和管理規(guī)定；了解我國公司債券的管理規(guī)定；熟悉我國公司債券和企業(yè)債券的區(qū)別。

        掌握國際債券的定義、特征和分類；掌握外國債券和歐洲債券的概念、特點；了解我國國際債券的發(fā)行概況。

        掌握資產(chǎn)證券化的定義與分類；熟悉資產(chǎn)證券化各方參與者；熟悉資產(chǎn)證券化的具體操作要求；熟悉資產(chǎn)支持證券概念及分類；熟悉資產(chǎn)證券化的主要產(chǎn)品；了解資產(chǎn)證券化興起的經(jīng)濟動因；了解美國次級貸款及相關證券化產(chǎn)品危機；我國資產(chǎn)證券化的發(fā)展歷史。

        第二節(jié)債券發(fā)行

        掌握我國國債的發(fā)行方式；熟悉記賬式國債和憑證式國債的承銷程序；熟悉國債銷售的價格和影響國債銷售價格的因素。

        了解財政部代理發(fā)行地方政府債券和地方政府自行發(fā)債的異同。

        熟悉我國金融債券的發(fā)行條件、申報文件、操作要求、登記、托管與兌付的有關規(guī)定；了解次級債務的概念、募集方式；了解混合資本債券的概念、募集方式。

        熟悉我國企業(yè)債券和公司債券發(fā)行的基本條件、募集資金投向和不得再次發(fā)行的情形；了解企業(yè)債券和公司債券發(fā)行的條款設計要求。

        熟悉企業(yè)短期融資融券和中期票據(jù)的注冊規(guī)則、承銷的組織；熟悉中小非金融企業(yè)集合票據(jù)的特點、發(fā)行規(guī)模要求、償債保障措施、評級要求、投資者保護機制。

        熟悉證券公司債券的發(fā)行條件與條款設計；了解證券公司次級債券的發(fā)行條件；了解證券公司債券發(fā)行的申報程序、申請文件的內(nèi)容；熟悉證券公司債券的上市與交易的制度安排。

        了解國際開發(fā)機構人民幣債券的發(fā)行與承銷的有關規(guī)定。

        第三節(jié)債券交易

        掌握債券現(xiàn)券交易、回購交易、遠期交易和期貨交易的基本概念；熟悉債券現(xiàn)券交易、回購交易、遠期交易和期貨交易的流程和區(qū)別；掌握債券報價的主要方式；熟悉債券的開戶、交易、清算、交收的概念及有關規(guī)定；熟悉債券登記、托管、兌付及付息的有關規(guī)定。

        掌握債券評級的定義與內(nèi)涵；了解債券評級的程序；熟悉債券評級的等級標準及主要內(nèi)容。

        了解銀行間債券市場的發(fā)展情況；了解交易所債券市場的發(fā)展情況；熟悉銀行間債券市場與交易所債券市場的交易方式、托管方式及結算方式；熟悉債券市場轉(zhuǎn)托管的定義及條件。

        第四節(jié)債券估值

        熟悉債券估值的基本原理；熟悉影響債券價值的基本因素；了解債券報價與實付價格；了解零息債券、附息債券、累息債券的估值定價；了解債券當期收益率、到期收益率、即期利率、持有期收益率、贖回收益率的概念；了解利率的風險結構和期限結構的概念。

        第六章證券投資基金

        第一節(jié)證券投資基金概述

        掌握證券投資基金的概念和特點；掌握基金與股票、債券的區(qū)別；掌握契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開放式基金的概念與區(qū)別；熟悉股票基金、債券基金、混合型基金、貨幣市場基金的概念；熟悉公募基金與私募基金的區(qū)別；掌握交易所交易基金與上市開放式基金的概念、特點；熟悉保本基金、QDII基金、分級基金、基金中基金以及傘形基金的概念；了解證券投資基金的起源與全球證券投資基金業(yè)發(fā)展概況；熟悉我國證券投資基金的發(fā)展概況。

        第二節(jié)證券投資基金的運作與市場參與主體

        熟悉我國證券投資基金的運作關系；熟悉基金投資管理過程；熟悉基金投資面臨的外部風險與內(nèi)部風險；熟悉基金市場參與主體。

        第三節(jié)基金的募集、申購贖回與交易

        熟悉擬募集基金應具備的條件；熟悉基金的募集步驟；熟悉開放式基金的認購步驟、認購方式、認購費率和收費模式；熟悉開放式基金申購、贖回的概念；熟悉認購與申購的區(qū)別；熟悉申購、贖回的原則；了解申購、贖回費用及銷售服務費的概念；熟悉開放式基金份額的轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管與凍結的概念；熟悉封閉式基金的交易規(guī)則與交易費用。

        第四節(jié)基金的估值、費用與利潤分配

        熟悉基金資產(chǎn)估值的概念；了解基金資產(chǎn)估值的重要性；熟悉基金資產(chǎn)估值需考慮的因素；熟悉我國基金資產(chǎn)估值的原則；熟悉基金費用的種類；熟悉各種費用的計提標準及計提方式。

        熟悉基金收入的來源、利潤分配方式；掌握不同類型基金利潤分配的原則；熟悉基金自身投資活動產(chǎn)生的稅收；熟悉基金投資者（包括個人和機構）投資基金的稅收。

        第五節(jié)證券投資基金的監(jiān)管與信息披露

        熟悉基金監(jiān)管的含義與作用；熟悉我國基金監(jiān)管機構和自律組織；熟悉對基金機構的監(jiān)管內(nèi)容；掌握對公募基金銷售活動的監(jiān)管內(nèi)容；掌握對公募基金投資與交易行為的監(jiān)管的內(nèi)容；熟悉基金信息披露的含義與作用；掌握基金信息披露的禁止性規(guī)定；熟悉基金募集信息披露、運作信息披露和臨時信息披露的內(nèi)容。

        第六節(jié)非公開募集證券投資基金

        掌握對非公開募集證券投資基金的基本規(guī)范；熟悉私募基金的募集程序；熟悉私募基金的信息披露。

        第七章金融衍生工具

        第一節(jié)金融衍生工具概述

        掌握衍生工具的概念、基本特征；掌握衍生工具的分類；掌握股權類、貨幣類、利率類以及信用類衍生工具的概念及其分類。

        了解金融衍生工具的發(fā)展動因、發(fā)展現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢；掌握金融衍生工具市場的特點與功能；了解我國衍生工具市場的發(fā)展狀況。

        第二節(jié)金融遠期、期貨與互換

        掌握遠期、期貨、期權和互換的定義、基本特征和區(qū)別；掌握金融期貨、金融期貨合約的定義；了解金融期貨合約的主要種類；掌握金融期貨的集中交易制度、保證金制度、無負債結算制度、限倉制度、大戶報告制度、每日價格波動限制、強行平倉、強制減倉制度等主要交易制度；掌握金融期貨的種類與基本功能。

        了解人民幣利率互換的業(yè)務內(nèi)容；了解信用違約互換的含義和主要風險；了解收益互換的應用。

        第三節(jié)金融期權與期權類金融衍生產(chǎn)品

        掌握金融期權的定義和特征；熟悉金融期貨與金融期權的區(qū)別；熟悉金融期權的主要功能；了解金融期權的主要種類；了解金融期權的主要風險指標；了解權證的定義和分類；了解期權品種及其應用。

        掌握可轉(zhuǎn)換公司債券、可交換公司債券的概念、特征、發(fā)行基本條件；熟悉可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的不同。

        第四節(jié)其他衍生工具簡介

        熟悉存托憑證與結構化金融衍生產(chǎn)品的定義和分類。

        第八章金融風險管理

        第一節(jié)風險概述

        了解風險的常見定義；掌握中國國家標準對風險的定義；掌握風險的構成要素；掌握金融風險的分類；熟悉系統(tǒng)風險與非系統(tǒng)風險的概念；熟悉流動性風險、市場風險、信用風險、操作風險、聲譽風險的概念與特點。

        第二節(jié)風險管理

        掌握風險管理的概念；熟悉風險管理的方法；熟悉風險預防、風險分散、風險對沖、風險轉(zhuǎn)移、風險規(guī)避、風險補償?shù)母拍罴疤攸c；熟悉風險管理的過程；熟悉風險管理VaR分析法的原理與應用；了解風險管理的發(fā)展趨勢。

        2019年3月證券業(yè)從業(yè)人員資格考試公告及相關事項